Het belang van cash voor een onderneming kan moeilijk overschat worden. Inzicht krijgen in de kaspositie van een onderneming is cruciaal want een onderneming kan misschien wel uitstekende omzetten draaien en goede resultaten voorleggen, maar toch geconfronteerd worden met een cashpositie die permanent onder druk staat.

Cash kan immers verdwijnen in werkkapitaal of investeringen, in terugbetaling van leningen of door uitkeringen aan aandeelhouders. Een goed begrip van deze kasstromen, van hun onderling verband en van hun directe impact op de financiële positie is derhalve van belang voor het uitstippelen van het financieel management van de onderneming.

In dit webinar verneemt u hoe de Cashflow Statement de kasstromen in kaart brengt als instrument voor het financiëel management van uw onderneming.

De cashflow statement is een financiële staat die op een overzichtelijke manier de kaspositie van een onderneming verklaart, en zichtbaar maakt waar de cash gedurende het jaar vandaan is gekomen en hoe de onderneming die cash heeft aangewend.

Aan de hand van concrete voorbeelden verneemt u welke factoren bepalend zijn de diverse kasstromen, maar ook het onderlinge verband tussen de kasstromen en welke evenwichten u moet nastreven om de financiële positie van de onderneming te bewaren.

Concreet komen tijdens de uiteenzetting de volgende onderwerpen aan bod

• De verschillende kasstromen (Bruto Cash Flow, Operating Cash Flow, CAPEX, Financing, Debt Service)

• De factoren die de verschillende kasstromen bepalen en hoe de verschillende kasstromen interageren

• Het belang om het evenwicht te bewaren tussen de diverse kasstromen teneinde de financiële structuur van de onderneming te bewaken

• Hoe de cashflow statement moet gebruikt worden om de lange termijn kaspositie (of lange termijn financieel evenwicht) te managen